銀行融資の資金使途⑦ 増加運転資金

増加運転資金とは

増加運転資金とは、主に、売上高の増加に伴って売上債権が増加することにより生ずる、経常運転資金の増加分をいいます。

つまり、増加運転資金も経常運転資金と同様、回収サイトよりも支払サイトが早いことにより生ずる資金需要です。

増加運転資金は、未収金ですので、一般的には、返済期日１年以内・一括返済の手形貸付または商業手形割引という形で融資が行われます。

増加運転資金への融資を申し込む際には、経常運転資金への融資の場合と同様、資金繰り表を作成し、増加した自社の売上債権の回収サイトと仕入債務の支払サイトのズレによって、いくらの資金需要が生ずるかを具体的に示すことが有効です。

また、銀行としては、売上債権が回収され、または棚卸資産が売り上げられることを前提として融資を行うわけですから、回収の見込みのない不良債権または売上の見込みのない不良在庫がないかについて確認がなされます。

したがって、あらかじめ自社でもこれらの有無を把握し、銀行に説明ができるようにしておきましょう。